江苏省徐州经贸高等职业学校财务处

2016/2017学年第二学期工作计划

一、工作思路

根据职业教育发展新形式，按照学校的工作计划和学校重点工作任务，财务处将围绕学校“管理水平提升年”这一主题，全面梳理财务管理中存在的漏洞和弱项，追本朔源，标本兼治，拉长补齐短板，堵塞填平漏洞，不断提高财务管理水平和为学校师生服务的质量。

二、工作任务与措施

（一）认真开展突出问题专项治理

1.找准找全存在突出问题。结合人大财经委对学校财务工作的检查整改建议，资产清查会计师事务所出具的报告和管理建议，通过调查、访谈等形式，全方位查摆当前财务管理实践中存在的突出问题，分类整理，形成清单。

2.细化优化问题整改举措。针对查摆出的问题，从主观和客观两个方面剖析问题要源，找准症结所在，结合财务部门工作人员各自工作岗位职责有针对性地制订问题整改措施，做到问题明确、成因清楚、措施到位。

（二）积极完善财务管理制度

科学完备的财务管理制度体系是做好学校财务工作的前提和基础，也是依法治校的有效载体和具体体现。

1.修订制度汇编。全面梳理现有的财务管理制度和工作流程，对存在问题、落后过时的制度进行清理、废止和修订，起草制订符合学校财务管理实践需要的新的制度，形成与时俱进、标准严谨、流程清晰、监督有据的财务管理制度体系。

2.督导执行到位。加强对学校财务管理制度的宣传学习，强化财务管理制度执行情况的监督检查，确保落实到位、执行有力。

（三）严格执行财务管理内部控制规范

全面实施内控规范，建立以防范风险管控为中心的全员参与、全业务覆盖、全过程监控的内部控制实施体系，切实增强学校的内部管理水平和权力运行机制，推动廉洁高效、管理规范的现代化学校建设。

1.厘清业务流程。对构成学校预、决算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理等六项经济活动的各项业务流程进行全面梳理，按照业务实现的时间顺序和逻辑顺序，将各个业务中的决策机制、执行机制和监督机制融入到业务流程中的每个业务环节，明确业务流程中各个环节所涉及的相关部门和岗位设置，尤其要准确界定会计岗位各自的职责范围和工作分工。

2.开展风险评估。从梳理的业务流程、明确的业务环节入手，分析业务层面的各种风险，通过多方面的分析找准可能造成学校经济利润流出的风险点，为有针对性地进行风险规避做好准备。

3.制定防范对策。根据确定的风险点，组织财务人员和相关人员修改完善工作流程和经济业务流程，制订风险管控措施并执行到位。在此基础上，建立健全各项内部控制管理制度，编制《学校内部控制规范工作手册》。

（四）切实提高财务管理工作的效能

要着力夯实学校内控管理，推动学校各项管理由惯例管理向规范管理、由职能管理向流程管理转变，提升管理效能，提高管理效益。

1.明晰总账会计、审核会计、收入会计、出纳会计岗位职责边界。全面梳理目前所做的和岗位工作需要的工作内容相结合，清晰各自会计不同工作职责，杜绝推诿扯皮，做到人事相应、责权对等，所有的事有人做、所有的人有事做。

2.全面优化工作流程。结合各会计岗位的职能和相关制度，分析日常工作流程，明确办事主体和工作程序，减少管理层级，整合财务审核审批的流程管理，提高管理效度。

财务处

2017年2月28